2021-05-22 12:49:55
在私募基金运作过程中的信息披露要求私募基金在运作过程中，信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日内向投资者披露基金净值、主要财务指标和投资组合状况等。
单个私募证券投资基金管理规模达到5000万元以上的，应当在每个月结束之日起5个工作日内继续向投资者披露基金净值信息。
信息披露义务人应当在每年基金运作期结束之日起4个月内向投资者披露下列信息：(一)报告期末基金净值和基金份额总额；(二)基金财务状况；(三)基金投资运作情况和杠杆作用的运用；(四)投资者账户信息，包括实缴出资额、未缴出资额和报告期末基金份额总额；(五)投资收益分配和损失承担情况；(六)基金管理人获得的管理费和业绩报酬，包括计提基准、计提方式和支付方式；(七)基金合同规定的其他信息。
信息披露义务人如有下列情形之一，应及时向投资者披露：(一)基金名称、注册地址、组织形式发生变更的；(二)投资范围和策略发生重大变化的；(三)基金管理人或托管人发生变更的；(四)基金管理人的法定代表人、执行事务合伙人(委派代表)、实际控制人发生变更的；(五)基金止损线或预警线触及的；(六)基金管理费率、基金收益分配比例发生变化的；(七)基金收益分配事项发生重大变更的；(八)基金触发巨额赎回的；(九)基金存续期发生变化或延长的；(十)基金清盘或清算的；(十一)基金管理人、实际控制人、高级管理人员涉嫌重大违法行为的；(十三)涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的重大诉讼、仲裁；(十四)基金合同规定的其他重大事项的； 。
